ENSZ és EU szankciós lista – kötelező ellenőrzés a Pmt. alapján
A Pénzmosási törvény sok kötelezettséget ír elő a szolgáltatók számára, ami kézzel nehezen kivitelezhető. Ezek közül a legtöbb fejtörést okozó feladat az ENSZ és EU (és 2026. novemberétől a magyar terroizmus elleni nemzeti lista lista) szankciós lista folyamatos szűrése az ügyfelek vonatkozásában.
A Pmt. alapján az ügyfél átvilágítás keretében minden szolgáltató köteles elvégezni a szűrést az összes ügyfele vonatkozásában:
- az üzleti kapcsolat létesítésekor, tehát szerződéskötéskor
- és a monitoring tevékenység folyamán, a listák frissülésekor
Mi az ENSZ–EU szankciós szűrés lényege?
A pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések célja, hogy az államok megakadályozzák:
- terrorizmus finanszírozását,
- háborús vagy geopolitikai kockázatok pénzügyi támogatását,
- súlyos nemzetközi jogsértésekhez kapcsolódó vagyonmozgásokat.
Az ENSZ és az EU szankciós lista tartalmazza azokat a magánszemélyeket, vállalkozásokat és szervezeteket, amelyek igazolhatóan kapcsolatba hozhatók pénzmosással vagy terrorizmusfinanszírozással.
Automatikus ENSZ, EU szűrés az identiGO-ban
Az identiGO minden nap automatikusan lefuttatja az összes cégnevet, képviselőt, tulajdonost, valamint tényleges tulajdonost az aktuális ENSZ / EU listán.
- a szűrés eredményét és időpontját az ügyfél adatlapján rögzítjük
- NAV által elfogadott módon exportálható listát készítünk a szűrések eredményeiről
- találat esetén rendszerünk értesítő emailt küld, illetve az ügyféllistában piros sávval jelenik meg az adott cég
Az ügyféladatlapon pirossal emeljük ki azt a nevet, ahol egyezést mutat a lista, illetve innen elérhetők a listák. Találat esetén javasoljuk a kézi ellenőrzést.
Hogyan tudok kézzel keresni az ENSZ-EU szankciós listán?
FIGYELEM!
Találat esetén a szolgáltatónak:
- azonnali bejelentési kötelezettsége van a NAV PEI felé a VPOP_KIT17 nyomtatványon
- az üzleti kapcsolatot / ügyleti megbízást fel kell függeszteni
Tech info:
A rendszerünkben szereplő cégneveket, képviselő neveket, tulajdonos neveket, valamint tényleges tulajdonos neveket egy külön adatbázisban tároljuk el.
Ezeket az értékeket (neveket) átalakítottuk egy normalizált formára (szóközök, speciális karakterek nélküli formátum).
Mindkét szanckiós listán ilyen normalizált formában (is) szerepelnek a cég-, illetve személynevek. Ezek összevetésével garantált az esetleges egyezések kiszűrése. Az algoritmus az eredeti, valamint a normalizált formátumot is lefuttatja az ENSZ / EU aktuális szankciós listáján, egyezést keresve. Egyezés lehet szó eleji, szó közepi és szó végi is.
Hol érhető el az ENSZ és EU szankciós lista?
ENSZ szankciós lista
Az ENSZ Biztonsági Tanácsa tartja nyilván a szankciós listát, hivatalos nevén: United Nations Security Council Consolidated List.
- A lista elérhető a következő hivatalos oldalon:
ENSZ BT szankciós lista - A keresőben név, ország vagy más azonosító alapján lehet ellenőrizni, hogy szerepel-e valaki a listán.
- A lista tartalmazza a terroristákat, terrorista szervezeteket, illetve azokat a személyeket, vállalkozásokat, akik ellen az ENSZ szankciót rendelt el.
EU szankciós lista
Az EU hivatalos szankciós nyilvántartása a Financial Sanctions Database (FSF Platform), amelyet az Európai Bizottság kezel.
- A hivatalos link: EU szankciós lista – Pénzügyi szankciós adatbázis
- Itt országonként és témakörönként (pl. Oroszország, Irán, Észak-Korea) is kereshetünk.
- Az adatbázis tartalmazza az EU Tanács rendeleteiben kihirdetett pénzügyi és gazdasági szankciókat.
Kit kell szűrni az ENSZ–EU listákon?
A szankciós szűrés nem csak az ügyfél cég nevére kell lefuttatni, hanem az összes, az ügyfél céggel kapcsolatban álló személyre és gazdasági társaágra is.
A jogszabályi és hatósági gyakorlat alapján vizsgálni kell:
- a jogi személyt (cégnév),
- a tényleges tulajdonos(oka)t,
- a képviselőket / ügyvezetőket,
- a közvetlen tulajdonosokat
- adott esetben más, ellenőrzési joggal rendelkező személyeke
A listák 1-3 hetente frissülnek, de olyan is előfordulhat, hogy naponta, így évi 30-40 frissítéssel lehet számolni. Nem nehéz belátni, hogy az ENSZ és EU szankciós szűrés már 50-es ügyfélszámnál sem kivitelzhető kézzel.
ENSZ, EU szűrés igazolása NAV ellenőrzésen
A NAV a pénzmosási ellenőrzésen minden esetben igazolni kell, hogy a szűrések el lettek végezve:
- minden ügyfél cég, képviselő, tulajdonos és tényleges tulajdonos vonatkozásában
- szerződéskötéskor és valamennyi, azóta történt frissüléskor
Az ezt igazoló táblázatot, dokumentumot elsőként kérik, a részletes ügyféllistával egyetemben.
A NAV jellemzően azt várja el, hogy:
- legyen nyoma mikor történt a szűrés,
- kit szűrtek le,
- milyen listákon (ENSZ, EU),
- mi volt az eredmény (találat / nincs találat).
Ehhez egy táblázatos segédletet is közzétettek, mely a NAV PEI oldalán érhető el:
Kit_törvényben_előírt_szűrések_dokumentációja_segédlet.xlsx
ENSZ, EU szűrés igazolása az identiGO-ban – NAV által elfogadott megoldás
Az identiGO-ban a szankciós (ENSZ–EU / Kit.) szűrések igazolása lényegesen egyszerűbb, mint a NAV által készített táblázat vezetése.
Az egyeztetések során abban állapodtunk meg, hogy az ellenőrzéshez nem szükséges külön ENSZ–EU szűrési Excel, amennyiben az alábbi adatok egyértelműen és visszakereshetően szerepelnek az általános ügyfélexportban:
- az első szűrés időpontja és eredménye
- az utolsó szűrés időpontja és eredménye
- ügyfelenként, az ügyfél neve mellett feltüntetve.
A NAV elfogadja ezt a megoldást, feltéve, hogy a szolgáltató belső pénzmosás elleni szabályzatában rögzítve van, hogy:
- a Kit. szerinti ENSZ–EU szankciós szűrések az identiGO rendszeren keresztül történnek
- és az ellenőrzések eredménye az identiGO nyilvántartásában kerül dokumentálásra.
Ennek eredményeként nincs szükség külön vezetett ENSZ–EU szűrési táblázatra, ellenőrzéskor egy kattintással előállítható a szükséges táblázat.
