Offshore országok – mi a teendő a Pénzmosás elleni törvény szerint?
Mit jelent az adózási szempontból nem együttműködő ország, miért kerülnek fel államok, és milyen kötelezettségeket jelent ez a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatóknak?
Pénzmosás elleni eljárás – amit senki nem akar látni a tárhelyén. A pénzmosási ellenőrzés komoly stresszforrás, sokan nem tudják, mire számíthatnak, ha jön a NAV PEI.
A cikkekben összegyűjtöttük az Pmt. ellenőrzés-típusokat, és hogy melyik ellenőrzésen mit kérdeznek. Átvesszük a teendőket, a beadandó dokumentumokat, illetve írunk a lehetséges szankciókról, jogorvoslati lehetőségekről.
Mit jelent az adózási szempontból nem együttműködő ország, miért kerülnek fel államok, és milyen kötelezettségeket jelent ez a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatóknak?
Mit tegyen a szolgáltató, ha ügyfele stratégiai hiányosságokkal rendelkező kiemelt kockázatú országból származik? Aktuális országlisával.
NAV ellenőrzéskor már a 2021–2025 közötti pénzmosás elleni szabályzatokat is kérik. Kinek kötelező, hol érhetők el a korábbi verziók?
Összefoglaló: hogyan történik a tényleges tulajdos meghatározása? Speciális esetekkel, példákkal.
Milyen esetben kötelező a tényleges tulajdonosi nyilvántartás lekérdezése és mikor opcionális? NAV szakmai álláspont.
Lépésről lépésre útmutató az ügyfél átvilágítási adatlap és a kiemelt közszereplői nyilatkozat kitöltéséhez.