Miért fontosak a negatív listák egy Pmt. ellenőrzésen?
A listák ellenőrzése nemcsak kipipálandó adminisztratív feladat. A céljuk, hogy időben észrevedd, ha egy ügyfeleddel kapcsolatban olyan új információ jelenik meg, amely befolyásolhatja a kockázati besorolását, vagy további intézkedést tehet szükségessé.
Fontos azonban különbséget tenni a listák között.
A szankciós listák ellenőrzése, valamint az ügyfél kiemelt közszereplői – PEP – státuszának megállapítása jogszabályi kötelezettség. Ezeket nem elég csak az üzleti kapcsolat kezdetén ellenőrizni: az ügyfélkapcsolat fennállása alatt is figyelni kell az esetleges változásokat.
A NAV által közzétett negatív listák nem ugyanebbe a kötelező szűrési körbe tartoznak. A folyamatos monitoring során ugyanakkor elvárás, hogy a szolgáltató tájékozódjon az ügyfél tevékenységéről, körülményeiről és az esetlegesen felmerülő új kockázatokról. Ebben nyújtanak segítséget többek között a NAV nyilvános adatbázisai.
Ha egy ügyfél felkerül valamelyik negatív listára, az nem feltétlenül jelenti azt, hogy az üzleti kapcsolatot meg kell szüntetni, vagy hogy automatikusan bejelentést kell tenni. Az új információt azonban meg kell vizsgálni: összhangban van-e azzal, amit az ügyfélről tudsz, szükséges-e a kockázati besorolás módosítása, illetve indokolt-e az ügyfél-átvilágítás soron kívüli megismétlése.
Az identiGO ezt automatizálja, és az eredményeket exportálható formátumban tárolja.
Magyarország terrorizmus elleni listája
2025-től a szolgáltatóknak új kötelezettséget írt elő a Pénzmosás elleni törvény: az ENSZ és EU szankciós listák mellett ellenőrizniük kell ügyfeleiket Magyarország terrorizmus elleni nemzeti listáján is.
A listát a Magyar Közlönyön keresztül frissítik, így a szolgáltatóknak elméletileg ennek változásait is folyamatosan követnie kell.
Az identiGO ezt a kötelezettséget is automatizálta.
NAV negatív listák
A NAV több olyan nyilvános adatbázist vezet, amely hasznos információt adhat az ügyfél aktuális helyzetéről és magatartásáról. Ezeknek a listáknak az ellenőrzése nem azonos a kötelező szankciós vagy PEP-szűréssel, a folyamatos ügyfél-monitoring során azonban fontos kockázati jelzést jelenthetnek.
A NAV 5 negatív listát vezet, amelyeket a Pmt.-megfelelés keretében érdemes rendszeresen ellenőrizni:
- Nagy adóhiányosok – akiknél a feltárt adóhiány meghaladja a törvényi küszöböt
- Adótartozók – akiknek lejárt, be nem fizetett adótartozása van
- ÁFA-mulasztók – akik nem tesznek eleget áfa-bevallási kötelezettségüknek
- Bizonytalan TT adatokkal rendelkező adatszolgáltatók – nem kötelező a magas kockázat, de érdemes mérlegelni
- Megbízhatatlan TT adatokkal rendelkező adatszolgáltatók – kötelező magas kockázat
Az identiGO ezeket a cégfigyelés részeként naponta automatikusan szűri. Ha az ügyfeled felkerül valamelyikre, emailben értesítést kapsz.
A Pmt. szerinti listás ellenőrzések nemcsak azért fontosak, mert rendszeresen el kell végezni őket, hanem azért is, mert egy ellenőrzés során igazolnod kell, hogy mikor és milyen listákon ellenőrizted az ügyfeleidet. Az identiGO ezt a folyamatot automatizálja: naponta szűri a releváns listákat, változás esetén értesítést küld, az ellenőrzések eredményeit pedig visszakereshető és exportálható formában tárolja.
Így nem kell manuálisan figyelned a listákat, és egy esetleges Pmt. ellenőrzés során is könnyebben igazolhatod a megfelelésedet.
