Pénzmosási törvény – mikor magas kockázatú az ügyfelem?
Összefoglaló a magas kockázati tényezőkről a NAV PEI által kiadott típusszabályzat alapján – könyvelőknek.
Az ügyfél átvilágítás a pénzmosás elleni törvény egyik legfontosabb eleme, ami számos teendőt foglal magában. Dokumentumok kitöltése, okmányok másolása, kockázatba sorolás, nyilatkoztatás, a nyilatkozat alátámasztása.
Cikkeinkben összegyűjtöttük a legfontosabb tudnivalókat, checklistet készítettünk, és bemutatjuk az ellenőrzési gyakorlatot, a leggyakoribb hibákat.
Összefoglaló a magas kockázati tényezőkről a NAV PEI által kiadott típusszabályzat alapján – könyvelőknek.
2025. januárjában újra változott a Pénzmosás elleni törvény: az összes fontos tudnivalót összegyűjtöttük ebben a cikkben.
PEP szűrés kötelezettség részletei 2025-től: hol ellenőrizhetem, hogy kiemelt közszereplő-e az ügyfelem?
A pénzmosási ellenőrzés összes típusa: mi várható, mik a követelmények, hogyan készüljünk fel rá?
Új típusú pénzmosási ellenőrzés 2025-től: mentorálás. Ennek keretein belül kéri a NAV PEI a Belső kockázatértékelést.
Az egyéni vállalkozók és a pénzmosási törvény: kell ügyfélátvilágítás? Pmt. hatálya alá tartozom-e, ha csak EV ügyfeleim vannak?