📅 2025. január 1-jén ismét módosult a pénzmosási törvény.
A változással kapcsolatban a Szolgáltatók számára újabb kötelezettségek keletkeznek, ezeket vesszük sorra ebben az írásban.
Általánosságban elmondható, hogy a törvénymódosítások az EU-s pénzmosás elleni szabályok további szigorításának köszönhetők.
Az EU célja az ellenőrzések folyamatos erősítése, ennek részeként döntöttek egy új pénzmosás elleni hatóság, az AMLA (Authority for Anti Money-Laundering) felállításáról.
🎯 A cél:
a pénzmosás elleni küzdelem további erősítése
a tagállami jogalkalmazás, felügyeleti- és bírságolási gyakorlat egységesítése
Az alábbiakban összegyűjtöttük azokat az információkat, amelyeket a Szolgáltatóknak feltétlenül ismerniük kell a pénzmosási törvény 2025-ös módosításaival kapcsolatban.
📘 Belső szabályzat frissítése
A felügyeleti szervek január folyamán elkészítették az új típusszabályzatokat és mintaszabályzatokat, amelyek már megfelelnek a pénzmosási törvény 2025-ös változásainak.
👉 A Szolgáltatóknak frissíteniük kell a belső szabályzatukat.
A NAV által kiadott szabályzatok (könyvelők, adótanácsadók, ingatlannal kapcsolatos szolgáltatók és székhelyszolgáltatók részére) az alábbi linken érhetők el:
NAV PEI által kiadott típusszabályzatok
ℹ️ A dokumentumokban pirossal jelölték azokat a részeket, amelyeket a 2025-ös jogszabályváltozás érint.
Fontos:
akik már rendelkeznek jóváhagyott szabályzattal, azoknak a módosított verziót nem kell beküldeniük
elegendő kitöltve, aláírva lefűzni és megőrizni
🔎 A tényleges tulajdonos kiemelt közszereplői státuszának folyamatos szűrése
A Szolgáltatókat leginkább érintő változás, hogy mostantól rendelkezniük kell olyan rendszerrel, amely alkalmas annak folyamatos megállapítására, hogy az ügyfél:
kiemelt közszereplő (PEP),
annak közeli hozzátartozója,
vagy vele közeli kapcsolatban álló személy-e.
⚠️ Ez a kötelezettség hasonló az ENSZ–EU szankciós listák szűréséhez, és már 50–100 ügyfél esetén is szinte kezelhetetlen kézi feladatot jelent.
📂 Az ellenőrzéshez több adatbázis is elérhető, ezek közül az egyik (ingyenes):
OpenSanctions.org
⚙️ Hogyan segít ebben az identiGO Pmt. nyilvántartó?
A kézi keresések és dokumentáció kiküszöbölésére
az identiGO Pmt. nyilvántartóban ez a funkció is elérhető.
✔️ Az automatikusan futtatott ENSZ–EU szűrések mellett
✔️ a kiemelt közszereplői státuszt is vizsgálja,
✔️ és értesítést küld, ha egyezést talál.
📎 Bővebben a témáról:
Kiemelt közszereplő ellenőrzése, monitorozása – Pénzmosási törvény 2025
🧾 A tényleges tulajdonos személyazonosságának ellenőrzése
Új kötelezettségként jelent meg a pénzmosási törvényben a tényleges tulajdonos személyazonosságának ellenőrzése.
Az ügyfelet (képviselőt, meghatalmazottat) eddig is nyilatkoztatni kellett a tényleges tulajdonosról – ez továbbra is változatlan.
A részletszabályok még nem ismertek, de várhatóan szigorúbb ellenőrzési elvárások jelennek meg.
A miniszteri rendelet megjelenéséig két lehetséges irány látható:
🔐 a TTNY-ben (Központi Tényleges Tulajdonosi Nyilvántartás) történő ellenőrzés kötelezővé tétele minden ügyfélnél
🪪 a tényleges tulajdonos személyazonosító okmányainak bekérése
Fontos kapcsolódó cikkek:
Ki a tényleges tulajdonos?
Mi az a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartás?
A törvény eddig is előírta a nyilvános céginformációk ellenőrzését.
A legvalószínűbb forgatókönyv ezért a TTNY-ellenőrzés kötelezővé tétele, ami hosszú távon az adatbázis minőségének javulását is szolgálja.
🏗️ Tulajdonosi struktúra feltárása
A módosítás tovább szigorítja a bonyolult tulajdonosi struktúrák feltárását, valamint annak vizsgálatát, hogy ki gyakorolja a tényleges irányítást egy szervezet felett.
Ez azért kiemelten fontos, mert a bűnelkövető szervezetek gyakran összetett, akár határokon átívelő céghálózatokat használnak.
A részletszabályokra még várni kell, de a törvény eddig is szigorúan megkövetelte az ügyfél nyilatkozatának dokumentumokkal való alátámasztását.
📄 Az MNB részletes útmutatót adott ki arról, hogy mely cégformánál ki minősül tényleges tulajdonosnak.
📊 Zártkörű befektetési alapok
A 2025-ös módosítás rögzíti a zártkörű befektetési alapok tényleges tulajdonosának meghatározását.
Zártkörű befektetési alap esetén tényleges tulajdonos lehet többek között:
az a természetes személy, aki a befektetési jegyek legalább 25%-át birtokolja,
az a személy, aki jogosult az alap kezelési szabályzatának módosítását jóváhagyni,
vagy aki egyéb módon tényleges irányítást gyakorol az alap felett.
📌 Összefoglalás
Jelenleg a fenti információk ismertek a 2025. januári módosításról. Amint megérkeznek a részletszabályok, a cikket frissítjük.
Várhatóan további módosítások is érkeznek 2025-ben:
a következő változás márciusban,
az azt követő pedig 2027. július 1-jétől lép hatályba.
