A pénzmosás elleni kötelezettségek teljesítésével kapcsolatban általában arról esik szó, hogyan kell bejelentkezni a NAV Pénzmosás Elleni Irodájához (PEI), kijelölt személyt bejelenteni vagy AFADREG-regisztrációt létrehozni.
Az elmúlt időszakban azonban egyre többen tették fel a kérdést:
„Mi a teendő akkor, ha a vállalkozás már nem végez a Pmt. hatálya alá tartozó tevékenységet, hogy néz ki a kijelentkezés a Pmt. alól?”
A kijelentkezés módja attól is függ, hogy milyen típusú szolgáltató szeretné törölni magát a Pmt. hatálya alól.
Pmt. kijelentkezés teendők
A bejelentkezés során jellemzően három különböző adminisztratív lépés történt:
- belső szabályzat benyújtása,
- kijelölt személy bejelentése a VPOP_KSZ17 nyomtatványon,
- AFADREG-regisztráció létrehozása.
A kijelentkezés során ezek közül a NAV által kezelt nyilvántartásokból is ki kell kerülni.
1. A kijelölt személy törlése a VPOP_KSZ17 nyomtatványon
Első lépésként törölni kell az összes korábban bejelentett kijelölt személyt.
Ehhez a VPOP_KSZ17 nyomtatványon a „Törlés” műveletet kell választani.
A törléshez szükség lesz a korábbi bejelentéshez tartozó tájékoztatási sorszámra. Ezt a NAV a kijelölt személy bejelentésének feldolgozásakor küldte meg válaszüzenetben.
A tájékoztatási sorszám egy 6 jegyű azonosító, amelyet a törlés során meg kell adni.
Fontos, hogy a kijelölt személy azonosító adatait karakterpontosan kell megadni. Már egy kisebb eltérés is a nyomtatvány visszautasításához vezethet.
2. Az AFADREG-regisztráció törlése
A következő lépés az AFADREG-regisztráció megszüntetése.
Ehhez az AFADREG nyomtatványon szintén a „Törlés” opciót kell választani.
Itt is különösen fontos, hogy a korábban rögzített azonosító adatok pontosan egyezzenek a nyilvántartásban szereplő adatokkal. Az eltérés a kérelem visszautasítását eredményezi.
+1. Székhelyszolgáltatóknak: bejelentés ePapíron a NAV PEI részére
A székhelyszolgáltatóknak +1 kötelezettséget írnak elő, nekik külön ePapír-bejelentést is küldeni kell a NAV PEI részére.
Az ePapír felületen az alábbiakat kell kiválasztani:
Témacsoport: Pénzmosás
Címzett: Központi Irányítás
Ügytípus: Székhelyszolgáltató bejelentése
A beadvány szövegében röviden ismertetni kell:
- hogy a vállalkozás megszüntette a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatás nyújtását,
- a megszűnés időpontját,
- a megszűnés okát,
- és a nyilvántartásból való törlés kérelmét
Amíg ez nem történik meg, és a székhelyszolgáltató szerepel a PEI nyilvántartásában, addig minden Pmt. kötelezettség vonatkozik rá (pl. pénzmosás elleni szabályzatok folyamatos aktualizálása).
Forrás: https://pei.nav.gov.hu/szekhelyszolgaltatok/szekhelyszolgaltatok
Összefoglalás
Ha egy vállalkozás már nem végez a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatást, akkor a NAV PEI / Pmt. kijelentkezés általában kettő, székhelyszolgáltatók esetében 3 lépésből áll:
- A kijelölt személy(ek) törlése a VPOP_KSZ17 nyomtatványon.
- Az AFADREG-regisztráció törlése.
- Székhelyszolgáltatók esetén a megszűnés bejelentése ePapíron a NAV Pénzmosás Elleni Iroda részére.
